RESPUESTA DIRECTA
Lo esencial
Reúna sus datos de identificación fiscal, la declaración del año anterior, los Formularios W-2 y 1099, los documentos relacionados con inversiones, jubilación y seguro médico, y los comprobantes de dependientes, educación, deducciones y pagos de impuestos estimados. Incluya también los registros de cualquier negocio o propiedad de alquiler. La lista exacta depende de su situación; no envíe números de Seguro Social, documentos fiscales ni información bancaria mediante el formulario público.
1. Información personal y declaración del año anterior
Reúna los nombres, fechas de nacimiento y números de identificación tributaria de las personas incluidas en la declaración, pero compártalos únicamente por el medio seguro indicado una vez contratado el servicio.
La declaración del año anterior puede contener pérdidas pendientes, depreciación acumulada, pagos, elecciones tributarias y otros datos que afectan la declaración del año actual. También anote cualquier cambio de nombre, dirección, estado civil o dependientes.
- Declaración federal y estatal del año anterior
- Cartas o avisos relacionados con esa declaración
- Registro de pagos de impuestos estimados y prórrogas
- Información sobre cambios familiares o de residencia
2. Formularios y registros de ingresos
Reúna todos los Formularios W-2, 1099 y demás declaraciones informativas recibidas. Si sabe que un pagador corregirá la información, espere a recibir el formulario corregido.
Incluya registros de ingresos que no aparezcan en un formulario. La falta de un Formulario 1099 no determina por sí sola si el ingreso debe declararse.
- W-2 de cada empleador
- Formularios 1099 por intereses, dividendos, distribuciones de jubilación y trabajo por cuenta propia
- Documentos de inversiones y activos digitales
- Anexos K-1 de sociedades, corporaciones S, fideicomisos u otras inversiones
- Registros de ingresos de alquiler y de otras actividades
3. Créditos, deducciones y seguro médico
Los documentos necesarios para un crédito o deducción dependen de los requisitos aplicables. Reúna comprobantes completos y no solo una cifra estimada.
Si tuvo cobertura mediante el Mercado de Seguros Médicos, el Formulario 1095-A puede ser necesario para conciliar el crédito correspondiente. También pueden ser relevantes los comprobantes de gastos educativos, cuidado de dependientes, donaciones y aportaciones a determinadas cuentas.
- Formulario 1095-A, cuando corresponda
- Comprobantes de matrícula y otros gastos educativos
- Gastos de cuidado de hijos o dependientes
- Comprobantes de donaciones caritativas
- Comprobantes de intereses hipotecarios, impuestos sobre la propiedad y gastos médicos, cuando correspondan
4. Negocios, alquileres y pagos realizados
Un trabajador por cuenta propia necesita registros que permitan comparar los ingresos recibidos con los gastos declarados o deducidos. Para una propiedad de alquiler, reúna registros de ingresos, gastos, períodos de uso, activos, mejoras y depreciación de años anteriores.
Lleve un registro de cada pago de impuestos estimados con la fecha, el monto, si fue federal o estatal, la agencia correspondiente, el año y el número de confirmación. Revise sus cuentas oficiales en línea para confirmar que cada pago se haya acreditado correctamente.
- Informes o registros de ingresos y gastos del negocio
- Registros del vehículo, la oficina en el hogar y los activos
- Registros de ingresos, gastos, reparaciones y mejoras de la propiedad de alquiler
- Documentos de cierre de compras o ventas
- Confirmaciones de pagos federales y estatales
AUTOR Y REVISOR DEL CONTENIDO
Stefano Tavella, CPA
Stefano Tavella, CPA, habla español y dirige Tavella CPA Group. Presta servicios en línea a personas y pequeñas empresas que necesitan ayuda con declaraciones, planificación de impuestos y cartas del IRS.
FUENTES PRIMARIAS